9.1.5 - Rendición y reposición
| PASO | RESPONSABLE | ACCIÓN |
|---|---|---|
| 1 | Responsable del fondo | Reúne los comprobantes fiscales de cada operación. En caso de tarjeta, adjunta además el cupón de cada transacción y el extracto de movimientos del período. Carga cada gasto en ERP con: fecha, monto, concepto, área destino y documentación adjunta. |
| 2 | Responsable del fondo | Confecciona el formulario de rendición con el detalle de gastos y el saldo remanente. Eleva a Administración. |
| 3 | Administración | Verifica que cada operación cuente con comprobante fiscal válido y, en tarjeta, que coincida con el extracto. Verifica que ningún gasto corresponda a usos prohibidos y que el total cuadre con el monto del fondo. Aprueba o devuelve con observaciones. |
| 4 | Administración | Si la rendición es aprobada, repone el fondo: en efectivo mediante pago al responsable, en tarjeta precargable mediante recarga del saldo, o mediante liberación del límite de la tarjeta corporativa por el monto rendido. |
| 5 | División Compras | Registra la operación como gasto menor en ERP cerrando el ciclo de trazabilidad. |